REMPORTS HAUTE

Les clients à haute navette d’un gestionnaire de patrimoine de premier plan réorganisaient leur planification successorale pour devancer des changements potentiels dans le budget, craignant que le chancelier monte une autre prise de taxe sur l’héritage pour aider à brancher le trou fiscal de 30 milliards de livres sterling du Trésor.

Rathbones a déclaré que les intérêts de ses clients dans les conseils liés à l’héritage ont «augmenté fortement» depuis le début de l’été, avec 43% des personnes ayant 5 millions de livres sterling d’actifs investissables qui s’attendent à avoir besoin de conseils sur la planification successorale au cours de la prochaine année.

La ruée vers des conseils suit une série de fuites dans la période du budget qui suggèrent que la chancelière Rachel Reeves cherchera à cibler le montant record de l’argent dans les pots de pension et les économies des individus au Royaume-Uni dans le but de consolider les finances partientes du Royaume-Uni.

La trésorerie est censée examiner les moyens de plafonner le montant que les contribuables sont en mesure de donner à leur progéniture et les membres de leur famille au cours de leur vie sans être responsable de l’impôt sur les successions. En vertu des règles actuelles, les dons ont fait sept ans ou plus avant que le décès d’une personne ne relève de l’orbite de la taxe impopulaire, tandis que ceux donnés entre trois et sept ans sont taxés sur une échelle entre 32% et huit pour cent connues sous le nom de “ allégement effilé ”.

Les ministres devraient également apporter des pensions dans le cadre de la taxe sur les successions en avril 2027, qui verra des casseroles de retraite et des prestations de décès inutilisées – une durée générique pour les paiements effectués aux bénéficiaires de quelqu’un après leur décès – taxés au taux du THT standard.

Comment le Trésor pourrait-il changer l’impôt sur les successions?

Simon Bashorun, chef des conseils au Rathbones Private Office, a déclaré que les rumeurs, qui ne seront clarifiées que fin novembre, signifiaient que ses clients étaient confrontés à «une période de spéculation prolongée [that] est un fléau à la planification financière ».

«Les clients sont naturellement désireux de devancer tout changement potentiel, en particulier autour de la taxe sur les successions, des dons et de la planification de la retraite», a-t-il ajouté.

Tout changement de la taxe sur les successions au deuxième budget du gouvernement surviendrait malgré l’inclinaison précédente du Trésor à réformer le prélèvement de la richesse qui a marqué la “ taxe agricole familiale ” et déclenchant une série de manifestations bien fréquentées à travers le pays.

Dans une tentative de fermer ce qu’ils ont vu comme une échappatoire déloyale, les ministres ont choisi de retirer une faille vieille de décennies de l’impôt sur les successions dont bénéficient les propriétaires de terres agricoles et des entreprises familiales, connues sous le nom d’allégement de la propriété agricole, et l’allégement de l’élimination des actifs commerciaux.

Bashorun a ajouté: “Étant donné que les modifications importantes du régime de la taxe sur l’héritage (IHT) dans le dernier budget, la spéculation a continué de tourbillonner. Les clients, en particulier ceux qui ont des pots de retraite à sept chiffres, réévaluent leurs plans à long terme et leur demandaient s’ils devraient agir avant le budget de l’automne.”